Avantages fiscaux pour les dons
Faites un don à Ballets Jazz Montréal et payez moins d’impôts!
Un aperçu des crédits d'impôt au Québec
Les dons à des organismes culturels reconnus au Québec sont non seulement une manière de soutenir la culture, mais aussi une opportunité d'optimiser votre situation fiscale. Les crédits d'impôt offerts au niveau provincial et fédéral rendent ces contributions encore plus attrayantes. Que vous soyez un donateur régulier ou que vous envisagiez de faire un don majeur, il est avantageux de suivre ces incitations fiscales.
AU NIVEAU PROVINCIAL
Au Québec, les dons effectués à des organismes culturels reconnus peuvent donner droit à des crédits d'impôt avantageux. Ces mesures fiscales visent à soutenir le financement des organismes culturels québécois en incitant les donateurs à contribuer généreusement. Voici un aperçu des taux applicables :
Crédit d'impôt pour dons de bienfaisance et autres dons :
Pour les premiers 200 $ versés en dons : le taux est de 20 %
Pour la portion des dons excédant 200 $ : le taux est de 24 %. Cependant, si le revenu imposable dépasse le seuil du quatrième palier d'imposition, le taux applicable à cette portion peut atteindre 25,75 %.
PREMIER DON MAJEUR EN CULTURE
Crédit d'impôt additionnel pour don important en culture : Si vous effectuez un don en argent d'un montant admissible compris entre 5 000 $ et 25 000 $ à un organisme culturel admissible, vous pouvez bénéficier d'un crédit d'impôt additionnel de 25 % sur ce don. Ce crédit s'ajoute au crédit d'impôt pour dons de bienfaisance et autres dons. Il est important de noter que ce crédit additionnel ne peut être demandé qu'une seule fois par particulier.
Crédit d'Impôt pour dons de mécénat culturel
Pour ceux qui souhaitent faire un geste encore plus significatif :
Pour les dons en argent d'au moins 250 000 $ effectués à un même donataire culturel admissible, un crédit d'impôt additionnel de 30 % est offert. Ce crédit vise à encourager les contributions majeures dans le domaine culturel.
AU NIVEAU FÉDÉRAL
Au niveau fédéral, les dons effectués à des organismes de bienfaisance enregistrés, y compris les organismes culturels, donnent droit à un crédit d'impôt non remboursable. Ces crédits d'impôt visent à encourager les contributions aux organismes de bienfaisance, y compris ceux œuvrant dans le domaine culturel, en offrant des avantages fiscaux aux donateurs.
Les taux applicables sont les suivants :
Pour les premiers 200 $ de dons : le taux est de 15 %
Pour la portion des dons excédant 200 $ : le taux est de 29 %
Cependant, si le revenu imposable dépasse le seuil de la tranche d'imposition la plus élevée, le taux applicable à cette portion peut atteindre 33 %.
Il est important de noter que le montant total des dons pour lesquels vous pouvez demander un crédit d'impôt ne peut généralement pas dépasser 75 % de votre revenu net pour l'année. Toutefois, ce plafond peut être plus élevé dans certaines situations particulières, comme les dons de biens culturels attestés.
UN EXEMPLE PRACTIQUE
Imaginons que vous fassiez un don de 1 000 $ à Ballets Jazz Montréal avant la fin de l'année fiscale. Voici comment vos crédits d'impôt seraient calculés :
Calcul du crédit fédéral :
Pour les premiers 200$ : 200$ × 15% = 30$
Pour les 800$ suivants (1 000$ - 200$) : 800$ × 29% = 232$
Total du crédit fédéral : 30$ + 232$ = 262 $
Calcul du crédit provincial :
Pour les premiers 200$ : 200$ × 20% = 40$
Pour les 800$ suivants: 800$ × 24% = 192$
Total du crédit provincial: 40$ + 192$ = 232$
Crédit d'impôt total :
262$ (fédéral) + 232$ (provincial) = 494$
Ainsi, un don de 1000$ vous permet de réduire votre impôt à payer de 494 $.
Pour en savoir plus sur les mesures fiscales en vigueur, n'hésitez pas à visiter les liens suivants :
Un reçu pour fins d’impôt vous sera émis instantanément.